Согласно материалам уголовного дела, обвиняемая, являясь руководителем организации, которая осуществляет свою деятельность в сфере дезинфекции и уборке жилых зданий и нежилых помещений, имела возможность оказывать влияние на деятельность взаимозависимых и подконтрольных ей хозяйствующих субъектов.
Данные организации фактически использовались для дробления единой предпринимательской деятельности с целью сохранения специального режима налогообложения в виде упрощенной системы.
В период с октября 2018 по апрель 2021 года обвиняемая, создав единый центр принятия управленческих решений, обладая возможностями для распределения финансовых результатов деятельности подконтрольных хозяйствующих субъектов, с целью применения специального режима УСН и не превышения предельного размера дохода для его применения и ухода от уплаты НДС, организовала внесение заведомо ложных сведений в налоговые декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН, от имени подконтрольных организаций, тем самым уклонилась от уплаты НДС на общую сумму свыше 72 млн рублей.
Следствием проведен комплекс необходимых следственных действий, направленных на сбор и закрепление доказательственной базы. В целях обеспечения возмещения ущерба на имущество обвиняемой, ее супруга и детей наложен арест на сумму свыше 152 млн рублей.
Расследование уголовного дела завершено, с утвержденным прокурором обвинительным заключением уголовное дело направлено в суд для рассмотрения по существу.
